Borussia Dortmund GmbH & Co KGaA (BVB): Bilanzscores
Finanzkennzahlen im Überblick
Diese Scores zeigen, wie solide die Finanzlage von Borussia Dortmund GmbH & Co KGaA ist, wie gut Gewinne durch Cashflows gestützt werden, wie gleichmäßig sich das Geschäft entwickelt und ob der Jahresabschluss Auffälligkeiten enthält. Grundlage sind vergangene Geschäftsjahre – nicht der aktuelle Aktienkurs.
Auf einen Blick
- Piotroski F-Score — Fundamentalstärke 6 von 9 gemischtes Bild
- Altman Z-Score — Finanzielle Stabilität 0,71 angespannt
- Zinsdeckung — Tragfähigkeit der Zinslast 6-fach sehr hoch
- GP/A — Ertragskraft des Vermögens 89 / 100 hoch
- Sloan Accruals — Gewinnqualität −8,3 / 100 Cashflow über Ergebnis
- Beneish M-Score — Auffälligkeiten im Jahresabschluss −3,56 unauffällig
Die neun Einzelsignale
- 1 Gesamtkapitalrendite positiv erfüllt
- 2 Operativer Cash Flow positiv erfüllt
- 3 Gesamtkapitalrendite gegenüber Vorjahr gestiegen nicht erfüllt
- 4 Operativer Cash Flow über dem Jahresüberschuss erfüllt
- 5 Langfristige Verschuldung nicht gestiegen nicht erfüllt
- 6 Kurzfristige Zahlungsfähigkeit gegenüber Vorjahr verbessert erfüllt
- 7 Keine Ausgabe neuer Aktien erfüllt
- 8 Bruttomarge gegenüber Vorjahr gestiegen erfüllt
- 9 Kapitalumschlag gegenüber Vorjahr gestiegen nicht erfüllt
Entwicklung
?Woraus sich der Wert zusammensetzt
Jeder Balken beginnt am Endpunkt des vorherigen. Grün erhöht den Wert, rot senkt ihn; die letzte Zeile zeigt die Summe.
- Nettoumlaufvermögen / Bilanzsumme −0,101 × 6,56−0,66
- Gewinnrücklagen / Bilanzsumme 0,022 × 3,260,07
- EBIT / Bilanzsumme 0,017 × 6,720,11
- Eigenkapital (Buchwert) / Verbindlichkeiten 1,128 × 1,051,18
- Summe (Z″)0,71
Entwicklung
?Der M-Score ist ein Prüfsignal, kein Nachweis für Bilanzmanipulation und kein Risikomaß. Er kann bei starkem Wachstum wie bei Schrumpfung anschlagen.
Was den Wert bewegt hat
Der Grundwert −2,48 steht für unveränderte Kennzahlen. Rot erhöht den M-Score, Grün senkt ihn; die Summe wird an der Modellgrenze −1,78 eingeordnet.
- Grundwert bei unveränderten Kennzahlen−2,48
- Forderungen im Verhältnis zum Umsatz (DSRI) −0,204 × 0,920−0,188
- Entwicklung der Bruttomarge (GMI) −0,017 × 0,528−0,009
- Anteil schwer bewertbarer Vermögenswerte (AQI) +0,015 × 0,404+0,006
- Umsatzwachstum (SGI) +0,127 × 0,892+0,113
- Abschreibungstempo (DEPI) −0,009 × 0,115−0,001
- Vertriebs- und Verwaltungskosten je Umsatz (SGAI) +3,547 × −0,172−0,610
- Nicht zahlungswirksamer Anteil des Ergebnisses (TATA) −0,083 × 4,679−0,389
- Entwicklung der Verschuldung (LVGI) 0,000 × −0,3270,000
- Summe (M-Score)−3,56
Gegenüber dem Vorjahr ist der Wert um 2,00 gesunken.
Im Modell erhöht starkes Umsatzwachstum den M-Score – auch wenn es für das Unternehmen positiv sein kann.
Entwicklung
?Entwicklung
?Entwicklung
?Entwicklung
?- Gesamtkapitalrendite 7,8 %stabilmittelinstabil0 % 2 %7 % 11 %+
- Umsatzwachstum 17,5 %stabilmittelinstabil0 % 11 %33 % 50 %+
- Nettomarge 9,8 %stabilmittelinstabil0 % 3 %15 % 22 %+